陽山縣2014年預算執行情況

和2015年預算草案報告

一、2014年預算執行情況。

2014年，我縣財政工作在縣委、縣政府的堅強領導和人大、政協的監督支持下，緊緊圍繞年初確定的工作目標，積極組織收入，合理安排支出，促進了全縣經濟社會健康發展。同時，財政發展改革工作不斷推進，財政預算執行情況總體良好。

（一）公共財政預算執行情況

2014年縣本級公共財政預算收入完成47,888萬元，加上上級補助收入149,468萬元、地方政府債券轉貸收入207萬元、上年結轉支出49,787萬元等，2014年縣本級公共財政總收入完成247,350萬元。

2014年縣本級公共財政總支出完成181,007萬元，其中：公共財政預算支出完成180,500萬元，上解支出507萬元。

2014年縣本級公共財政總收支相抵，結轉下年支出66,343萬元，其中：上級專項資金結轉下年支出66,216萬元，結轉下年預算平衡120萬元，縣凈結余7萬元。全年收支平衡。

各位代表，由于2014年財政預算執行情況需在辦理決算后才能完整反映出來，故收支數均為預計數（下同），詳細情況待上級財政部門批復我縣總決算后再專題向縣人大常委會報告。

1.縣本級公共財政預算收入執行情況

2014年，縣本級公共財政預算收入完成47,888萬元，比上年實績增收3,140萬元，增長7.02%，完成年初預算47,433萬元的 100.96%。其中：稅收收入完成28,339萬元，同比增收2,568萬元，增長9.96%；非稅收入完成19,549萬元，同比增收572萬元，增長3.01%。非稅收入占公共財政預算收入比重為40.82%，同比下降1.59個百分點，收入質量有所提升。

2.縣本級公共財政預算支出執行情況

2014年縣本級公共財政預算支出180,500萬元，同比增支 21,183萬元，增長13.3％，完成年初預算110,774萬元的 163%。主要項目執行情況如下：

 (1)一般公共服務支出22,088萬元，下降12.49%，主要原因是貫徹落實中央八項規定，加大厲行節約力度。

（2）公共安全支出7,588萬元，增加7.91%。

（3）教育支出43,129萬元，增長5.13%。

（4）科學技術支出759萬元，增長2.71%。

（5）文化體育與傳媒支出1,046萬元，下降11.95%，主要是減少非稅收入安排的支出。

（6）社會保障和就業支出23,965萬元，增長17.41%。

（7）醫療衛生支出29,512萬元，增長30.24%。

（8）節能環保支出4,372萬元，增長73.91%。增幅較高的原因主要是省增加下達農村水電增容改造補助資金。

（9）城鄉社區事務支出3,118萬元，下降9.54%。

（10）農林水事務支出33,737萬元，增長23.67%。

（11）交通運輸支出6,296萬元，增長241.25%。增幅較高的原因主要是新農村公路路面硬化，公路路面改造、水毀修復等增支。

綜上所述，2014年縣級支出結構體現了“保民生、保運轉、保工資、促發展”的支出要求，成效凸顯。主要表現為：用在與人民群眾生活直接相關的教育、醫療衛生、社會保障和就業等方面的民生支出合計145,934萬元，同比增支24,827萬元，占公共財政預算支出比重為80.85％，同比提高4.83個百分點。維持政權運轉的支出29,676萬元，同比減支2,597萬元，占比為16.44%，同比下降3.82個百分點。

 (二) 政府性基金預算執行情況

2014年政府性基金收入47,816萬元，其中：上年結轉支出收入23,518萬元，當年收入7,798萬元，上級補助收入16,500萬元。支出方面，當年支出15,795萬元，結轉下年支出32,021萬元。

（三）2014年縣十件民生實事資金落實情況

2014年，縣財政投入資金12,392.03萬元，用于實施縣十件民生實事。一是在全面完成全縣10.5萬戶農戶農村土地承包經營權確權頒證工作方面，財政撥付資金942萬元；二是在基本實現社會保障卡戶籍人口全覆蓋，以社會保障卡為載體推進政府公共服務“一卡通”和大力促進就業創業方面，財政投入資金1,184萬元；三是完成5.9萬畝高標準基本農田建設，財政撥付資金4,021.61萬元；四是推動公共服務下移，把網上辦事大廳開通到鎮村，實現縣鎮村聯網辦事，財政撥付資金96.6萬元；五是建設30個以上美麗鄉村示范點，財政撥付資金427.32萬元；六是創建黎埠、陽城和江英3個省教育強鎮；改造3所寄宿制學校，財政撥付資金3,382萬元；七是實施鄉鎮衛生院“五個一”設備裝備提升工程和完成40所村級衛生站標準化建設方面，財政撥付資金513.5萬元；八是實施陽山S260線水口至杜步深坑段6.4公里路面改造工程和完成70公里新農村公路建設方面，財政撥付資金492萬元；九是完成韓愈文化公園一期工程建設，財政撥付資金73萬元；十是完成900戶城東移民新村移民安置和690戶農村低收入住房困難戶危房改造任務，財政投入資金1,360萬元。

（四）2014年主要工作及成效

1. 嚴征細管，科學聚財，收入規模穩定增長。

過去的一年，我們始終堅持以組織收入為中心，積極作為，狠抓財源建設和收入組織，實現了財政收入穩中有升。一是明確收入責任。及時將全年稅收任務分解到位，定期對稅收情況進行督查。依托稅控聯管平臺，對收入常抓不懈，確保應收盡收。二是加強稅收監管。在切實掌握稅收形勢、及時把握稅源動態的基礎上，進一步完善對各行業的納稅評估管理，促進了挖潛增收。三是全力爭取上級資金。2014年，上級共下達我縣各項補助收入165,968萬元，同比增加18,998萬元，增長12.93%，有效彌補了縣級財力不足。

2.優化支出結構，關注民生，公共財政有力彰顯。

一是關注“三農”發展，認真落實強農惠農政策。撥付直接補貼農民的資金共755.12萬元，其中：種糧直補資金39.66萬元，良種補貼565.46萬元，購置農機補貼150萬元；投入“一事一議”財政獎補資金886.25萬元，支持72個村級公益事業項目建設；撥付高標準農田建設4,153.69萬元，撥付農業救災資金1285萬元，助推農業生產增效。二是關注民生民利，不斷完善社會保障體系。撥付再就業資金798萬元幫助農村勞動力和下崗失業人員實現就業和再就業；五保供養標準提高到405元/人.月，支付五保供養資金1,366萬元；發放新型農村養老待遇5,164萬元，支付低保金2,342萬元保障城鄉低保群眾的基本生活；撥付住房保障資金613萬元用于保障性住房建設，改善低收入群眾的居住條件。三是關注社會事業，保障科教文衛協調發展。撥付山區和農村邊遠地區義務教育學校教師崗位津貼2,307.84萬元，發放農村邊遠地區退休教師終身崗位津貼276萬元；撥付城鄉免費義務教育公用經費資金4,279.95萬元，發放各類助學金1,068.5萬元；撥付中小學校舍安全和創建省教育強縣工程資金3,382萬元。縣級配套城鄉居民醫療保險資金1,887萬元；全額補助五保戶、低保戶、農村獨生子女、純二女結扎戶、優撫對象、重度殘疾對象、孤兒共84,479人參加城鄉醫療保險，撥付資金共455萬元；城鄉醫療救助1,618人次，支付救助金217萬元；清理化解基層醫療衛生機構債務1,149萬元，有效緩解了“就醫難”問題。四是關注社會穩定，大力推進社會管理創新。落實計劃生育獎勵扶助政策各項資金337萬元；撥付資金4,400萬元支持鎮村基層組織運轉保障機制建設，確保7個生態發展鎮的平均正常運轉經費在160萬元以上，113個貧困村、8個社(居) 的辦公經費均達到4萬元；發放正常離任村干部補助248萬元，并從12月起，按240元/月.人標準提高村干部補貼；籌措資金420萬元，從10月起，公職人員住房公積金財政補助由原按應發工資總額的8%提高到12%，體現住房公積金的公平性，保障職工權益。

3．深化財政管理改革，提高資金使用效益。

一是著力推進基本公共服務均等化工作。加大基本公共服務特別是教育與醫療衛生的投入力度，確保財政基本公共服務支出占比達到省核定的目標。2014年，全縣基本公共服務支出88,307萬元，同比增支10,789萬元，增長13.92%，占公共財政預算支出48.9%。人均基本公共服務支出2,389元，增長11.76%。

二是不斷完善預算執行管理。進一步完善部門預算從編制到執行的各項規定和管理辦法，全面貫徹落實“八項規定”等相關精神，嚴格控制行政經費和一般性支出，確保“三公”經費得到有效控制。全縣“三公”經費支出3,513.29萬元，比2013年減少793.4萬元，同比下降18.4%。

三是不斷規范和完善政府采購各項制度。2014年共進行貨物類電子競價項目1,033宗，采購預算金額1,674.9萬元，實際采購金額1,509.3萬元，節約率為9.89%；小額建設工程競價采購項目75宗，采購預算金額1,940.4萬元，實際采購金額 1,744.2萬元，節約率為10.11%。

4.落實縣人大預算決議有關情況。

一是認真研究落實縣十五屆人大四次會議對預算的決議及縣人大財政經濟委員會的審查意見。縣人大代表在審議縣級2014年預算草案的過程中提出了許多寶貴的意見建議，包括促進財政收入穩定增長、加大基層社會事業和重點支出投入、建立全口徑預決算制度等。縣財政局進行了認真的研究和梳理，并在日常工作中積極落實。一方面，按照完善政府預算管理體系的要求，編制一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算、社會保險基金預算四本預算報送縣人大審議。同時，調整完善《預算報告》及表格的編制工作，提高預算草案的可讀性和易讀性。另一方面，充分發揮財政職能作用，科學合理安排資金，加大對民生事業的投入力度，著力保障教育、社會保障、醫療衛生、“三農”等民生和重點支出，解決涉及人民群眾切身利益的熱點難點問題。

二是認真辦理縣人大及政協的建議和意見。2014年共承辦縣人大及政協會議代表、委員建議意見7件，建議所提問題已經全部解決，根據代表反饋情況，暫無不滿意意見。

各位代表，在過去的一年里，財政工作在困境中求發展，在發展中求突破，取得了來之不易的成績。看到成績的同時，我們也清醒地認識到，財政工作中還存在一些問題和不足：稅源結構單一，縣級實際可支配財力小，收支矛盾突出，財政資金使用效益有待提高等。這些問題，我們將在以后工作中進一步解放思想，完善機制，強化措施，切實加以解決。

二、2015年財政預算草案

（一）2015年我縣財政形勢。

展望2015年，國內外環境仍然相當復雜，不穩定不確定因素較多，我縣經濟發展長期向好的基本面雖然沒有發生變化，但正在經歷階段性調整，經濟運行下行壓力依然較大，縣級財政收支面臨不少減收增支因素。收入方面，支撐財政收入增長的主體稅源不多，“營改增”擴圍等結構性減稅政策將進一步影響財政增收，“穩增長”的難度越來越大，預計2015年稅收收入難以實現較高增幅。支出方面，全面貫徹落實中央和省關于穩增長、調結構、促改革、惠民生各項決策部署，財政保障和改善民生、支持社會事業發展和經濟結構調整等方面的剛性支出不斷增加，支出結構日益固化，增加了統籌安排的難度，進一步加劇了財政收支矛盾。面對收入和支出的雙重壓力，我們既要高度重視存在的問題和風險，堅持底線思維、問題導向，充分做好應對各種復雜困難局面的準備，也要看到我縣經濟穩中有進、穩中提質，堅定信心、主動作為，牢牢把握財政工作的主動權。綜合各方面因素分析，2015年財政收支矛盾仍十分突出，必須審時度勢、科學合理編制 2015年預算。

（二）財政預算編制的指導思想和基本原則。

編制 2015年縣級財政收支預算的指導思想是：全面貫徹落實黨的十八大、十八屆三中、四中全會精神，按照縣委、縣政府決策部署，堅持穩中求進、改革創新，繼續實施積極的財政政策，促進經濟發展方式轉變，提高經濟發展質量和效益；深化財稅體制改革，完善預算管理各項制度，切實推進預算公開透明；健全政府預算體系，加大預算統籌力度；優化財政支出結構，著力改善民生，從嚴控制一般性支出，嚴肅財經紀律；加強地方政府性債務管理，切實防范財政風險，促進經濟持續健康發展。

2015年編制縣級財政收支預算的基本原則是：一是收入預算編制要實事求是、積極穩妥、留有余地。收入預算由約束性轉向預期性，并與經濟社會發展水平相適應，與財政政策相銜接。二是支出預算編制要統籌兼顧，突出重點、勤儉節約。優化財政支出結構，統籌考慮本級支出和轉移支付，在保證基本公共服務合理需要的前提下，優先安排重點支出，嚴格控制一般性支出。三是提高預算編制完整性。政府的收入和支出全部納入預算管理。四是完善政府預算體系。加大政府性基金預算、國有資本經營預算與一般公共預算的統籌力度。五是推進預算公開透明。

（三）2015年縣本級一般公共預算草案

1.2015年縣本級一般公共預算收入預計

按照上述指導思想和原則以及經濟發展具體情況，預計2015年縣本級財政總收入189,258萬元。其中：縣本級一般公共預算收入51,240萬元，比上年收入實績增長7%。其中稅收收入31,173萬元，比上年收入實績增長10%；上級補助收入64,954萬元；上年結轉支出73,064萬元(含政府性基金上年結轉支出轉列為一般公共預算收支6,720萬元)。剔除上級專項轉移支付、列收列支以及上年結轉支出等因素，縣本級2015年實際可支配財力為70,074萬元。

2. 2015年縣本級一般公共財政支出預計

根據上述收入情況，支出相應安排189,258萬元。其中：一般公共預算支出185,167萬元，預備費支出3.600萬元，上解支出491萬元。2015年一般公共預算支出中，用于改善民生、提供基本公共服務的重點支出為155,108萬元，占一般公共預算支出的比重為83.77%，同比提高2.81個百分點，體現了保民生、保公共服務、保重點支出的支出要求。

3. 2015年縣本級部門預算草案

按照上級實施部門預算的原則和方法，結合實際，編制了縣本級2015年部門預算草案。2015年縣級部門預算由82個部門組成，列入部門預算的支出為53,067元，其中人員經費支出34,256萬元，公用經費2,986萬元，專項支出3,508萬元，對個人和家庭補助12,317萬元。

4.2015年預算草案在本次人代會批準前安排的支出

2015年1月安排支出主要是必須支付的財政供養人員經費、對個人和家庭補助等支出3,947萬元，以及上一年度結轉的支出3,866萬元，共7,813萬元。

(四) 2015年縣本級政府性基金預算草案

預計2015年政府性基金總收入完成30,309萬元。其中：縣本級政府性基金收入5,008萬元，上年結轉收入25,301萬元。按照收支平衡的要求支出相應安排30,309萬元。

(五) 2015年縣本級國有資本經營預算草案

 2015年預計縣級國有資本經營預算收入為1,970.91萬元，其中：縣屬國有企業上繳利潤1,259.02萬元，參股企業上繳股利股息300萬元，其他國有資本經營收入411.89萬元。支出相應安排1,970.41萬元，主要用于扶貧支出、村級公路硬底化、保障性住房縣配套資金以及其他國有企業資本經營預算支出，結轉下年支出0.5萬元。

 (六) 2015年陽山縣社會保險基金預算收支草案

目前，社保基金是由市級進行統籌，縣級還不能作為社保基金預算的編制主體，報縣人代會審議。根據有關部門提供的數據，2015年全縣社會保險基金收入51,873萬元，支出42,593萬元，收支結余9,280萬元。

三、堅定信心，迎難而上，圓滿完成全年預算任務。

2015年是全面深化改革的關鍵之年，也是 “十二五”規劃的收官之年，同時，新《預算法》開始正式實施，做好新常態下的財政工作意義十分重大。我們將圍繞縣委、縣政府確定的經濟社會發展目標，著力做好生財、聚財、用財、理財文章。 

（一）圍繞“生財有道”，全力推進經濟發展方式轉變。一是找準縣域經濟與國家政策的契合點，積極協調相關部門做好項目的謀劃、篩選、申報工作，努力爭取上級優惠政策支持，為我縣經濟發展籌集更多的資金。二是加快推進結構調整。運用財政政策和資金“杠桿”，加快傳統產業轉型升級。扎實抓好“營改增”改革擴面，大力支持商貿物流業、現代服務業發展。三是加快財源培植。全面落實縣政府扶持中小企業發展措施，留住優質財源，培植后續財源，促進財政收入穩步增長。

（二）圍繞“聚財有方”，提高服務經濟社會發展的能力。一是全力組織財政收入。完善“財稅庫銀”橫向聯網和綜合協調機制，加強對收入的調度，力爭均衡入庫；加強重點行業和重點稅種的征收和稽查，堵塞征管漏洞，確保應收盡收；強化非稅收入與基金收入征管，推進非稅收支預算規范化管理。二是全力推進銀企合作。引導金融機構加大信貸投放，有效破解重點項目建設、“三農”發展資金瓶頸。三是積極探索政府與社會資本合作（PPP）模式，吸引社會資本支持重點項目建設。 

（三）圍繞“用財有效”，提高財政資金使用效益。一是硬化預算約束。進一步優化支出結構，壓縮一般性開支，嚴控“三公”經費，保障重點支出資金需要，集中財力向困難群眾、農村和社會事業傾斜。二是加大民生保障力度。以省、市、縣“十件民生實事”為載體，將解決群眾最關心、最期盼的問題作為財政工作的出發點和落腳點，確保國家惠民政策落實到位。三是推動城鄉協調發展。深化農村綜合改革，激發農村發展活力。通過整合涉農資金等途徑，確保新農村建設、農田水利和農村環境整治資金需要，著力改善農業和農村生產生活條件。支持拓展、增強城市服務功能，著力推進城鄉統籌發展。 

（四）圍繞“理財有章”，不斷提升財政科學管理水平。按照新預算法要求，繼續完善公共財政體系，積極構建有利于科學發展的運行機制和管理制度。一是深入推進各項改革。深化部門預算改革，增強政府預算的完整性和科學性；完善國庫集中支付流程，深入推進公務卡改革；推進電子化政府采購平臺，強化政府采購監管；完善預算績效評價體系和評價結果運用機制，逐步建立評價結果公示制度；積極穩妥做好預決算信息公開工作，主動接受人大、審計和社會各界監督。二是全面加強財政管理。完善鄉鎮財政管理體制，提升鎮村兩級理財水平。加大對重大項目資金和民生資金，尤其是惠農補貼資金的監督檢查力度，切實規范財經秩序。

各位代表，新的一年財政工作任務艱巨，我們將在縣委、縣政府的正確領導下，認真執行本次會議做出的決議，虛心聽取各方面的意見和建議，以奮發進取的精神、求真務實的作風、扎實有力的舉措，全面完成年度預算任務，為全縣經濟社會發展做出新的更大貢獻！