陽山縣2011年預算執行情況

和2012年預算草案報告

——2012年2月27日在陽山縣第十五屆

人民代表大會第二次會議上

陽山縣財政局局長　王建

各位代表：

受縣人民政府委托,我向大會報告陽山縣2011年預算執行情況和2012年預算草案,請予審議,并請各位政協委員和列席會議人員提出寶貴意見。

2011年是實施“十二五”規劃的開局之年。我縣財政工作在縣委的堅強領導和人大、政協的監督支持下，堅持突出科學發展這個主題，牢牢把握加快轉變發展方式這條主線，緊緊圍繞全縣工作重點和財政目標任務，加快財政改革與發展，優化財政收支結構，保障民生扎實有效，較好地完成預算任務，為實現“十二五”規劃良好開局作出了積極貢獻。

一、2011年預算執行情況。

縣十四屆人大第六次會議批準2011年財政總收入年初預算為97,516萬元。縣十五屆人大常委會第1次會議同意調整預算為93,565萬元，其中：縣本級一般預算收入由年初預算的52,241萬元調整為48,290萬元(稅收收入年初預算任務不變，非稅收入由年初預算24,993萬元調整為21,042萬元，調減3,951萬元)。財政總支出相應調整為93,565萬元，其中：縣一般預算支出由年初預算93,684萬元調整為89,733萬元(調減非稅收入安排的專項支出3,951萬元)。執行結果，2011年我縣財政總收入實際完成177,923萬元, 比上年同期增收32,090萬元,增長22%,完成調整后年初預算93,565萬元的190.16%。其中:一般預算收入48,293萬元,基金預算收入28,921萬元,上級補助收入93,014萬元,上年結余7,695萬元(其中：上級專項資金結轉下年支出7,566萬元，結轉下年預算平衡120萬元，縣凈結余9萬元)。財政總支出163,822萬元,比上年同期增支24,117萬元，增長17.26%，完成調整后年初預算93,565萬元的175.09%。其中:一般預算支出128,586萬元，基金預算支出33,965萬元，上解支出536萬元，增設預算周轉金支出735萬元。總收總支對比,結余14,101萬元(其中:上級專項資金結轉下年支出13,976萬元，結轉明年預算平衡120萬元, 縣凈結余6萬元)。全縣財政當年實現了收支平衡,略有結余。

（一）一般預算收入完成情況

縣本級一般預算收入完成48,293萬元,同期比增收4,601萬元,增長10.53%,完成調整后年初預算48,290萬元的100%。收入具體情況如下：

     1、稅收收入26,455萬元，同期比增收4,324萬元，增長19.54％。其中：

    （1）、國稅完成4,903萬元，同期比增398萬元，增長8.83％。其中：增值稅完成4,438萬元，同期比增143萬元，增長3.33％；企業所得稅447萬元，同期比增198萬元，增長125.76％；城建稅12萬元；個人所得稅6萬元。

    (2)、地稅收入21,552萬元，同期比增收3,926萬元，增長22.27％。其中：營業稅4,932萬元，同期比增收665萬元，增長15.58％；企業所得稅777萬元，同期比減收491萬元，下降38.72％；個人所得稅714萬元，同期比增收102萬元，增長16.67％；資源稅3,196萬元，同期比增收37萬元，增長1.17％；城市維護建設稅1,361萬元，同期比增收90萬元，增長7.08％；房產稅884萬元，同期比增收303萬元，增長52.15％；印花稅282萬元，同期比增收122萬元，增長76.25％；城鎮土地使用稅1,929萬元，同期比增收537萬元，增長38.58％；土地增值稅1,028萬元，同期比增收286萬元，增長38.54％；車船稅完成286萬元，同期比增收37萬元，增長14.86％；耕地占用稅2,955萬元，同期比增收1,333萬元，增長82.18％；契稅3,208萬元，同期比增收905萬元，增長39.3％。

2、非稅收入完成21,838萬元，同期比增收277萬元，增長1.28％。其中：罰沒收入1,407萬元，同期比減收922萬元，下降39.59％；行政收費收入5,063萬元，同期比減收978萬元，下降16.19％；專款收入1,317萬元，同期比減收112萬元，下降7.84％；其他收入14,051萬元，同期比增收2,289萬元，增長19.46％。

（二）一般預算支出完成情況

縣本級一般預算支出128,586萬元，比上年同期增支18,395萬元,增長16.69％,完成調整后年初預算89,733萬元的143.3%。支出主要項目完成情況如下：

1、一般公共服務支出23,491萬元,同比增支5,723萬元,增長32.21％。增支的主要原因是：一是提高公職人員崗位津補貼水平增支；二是去年我縣將預算外收入(教育收費除外)全部納入預算管理, 以及實施“鎮財縣管鎮用”改革后，非稅收入增收安排的專項支出而增支。

2、公共安全支出6,593萬元,同比增支1,330萬元,增長25.27％。增支的主要原因是: 省增加政法轉移支付資金900萬元以及加大綜治信訪維穩工作經費投入而增支。

3、教育支出31,972萬元，同比增支4,634萬元，增長16.95％。增支的主要原因是: 一是提高在職教師崗位津補貼水平增支1,284萬元，二是加大教育強縣強鎮創建工作、農村義務教育債務化解工作以及中小學校舍安全工作投入增支。

4、科學技術支出596萬元，同比增支88萬元，增長17.32％。增支的主要原因是: 加大創建“全國科普示范縣”工作經費投入。

5、社會保障和就業支出19,059萬元,同比增支5,253萬元,增長38.05％。增支的主要原因是: 提高離退休人員津補貼增支696萬元, 城鄉低保增支1,384萬元，新增新型農村養老保險支出2,853萬元，孤兒生活保障金153萬元等。

6、醫療衛生支出16,673萬元,同比增支701萬元,增長4.39％。增支的主要原因是: 新農合標準由去年每人120元/年提高到200元/年而增支。

7、農林水事務支出13,894萬元,同比增支1,305萬元,增長10.37％。增支的主要原因是: 省市追加專項資金增加和縣加大扶貧“雙到”開發工作經費投入。

8、住房保障支出3,122萬元, 同比增支1,623萬元。主要原因是: 成功爭取到上級廉租、公租房建設資金1,225萬元。

9、節能環保支出1,012萬元，同比增支276萬元，增長37.5％。主要原因是: 省追加安排第三批省級環保專項資金400萬元而增支。

10、其他支出3,498萬元，同比增支306萬元，增長9.59％。增支的原因是: 爭取到省產業發展引導專項資金1,000萬元。

各位代表，上述預算執行數據待省批復年終決算后可能有些變化,屆時,再專題向縣人大常委會報告。

（三）2011年主要工作及成效

2011年，面對復雜的經濟形勢和突出的收支矛盾，財稅部門在縣委、縣政府的正確領導下，凝心聚力、迎難而上，切實做到保民生與促發展并重、規范征管與涵養稅源并重、增加收入與節省開支并重，確保我縣財政的持續平穩運行。回顧一年的工作，我們著重抓了以下五個方面：

（一）突出“穩增長”，著力提升財政收支質量。

    一是全力以赴保增長。堅持財稅征管聯席會議制度，加強調研分析、動態監控和部門聯動，及時掌握重點稅源、重點行業的收入情況，做到依法征收，應征盡收。在抓好收入，規范征管的同時，注重涵養稅源，確保可持續增長。二是實施“鎮財縣管鎮用”改革，進一步強化非稅收入預算管理，有效增加政府可調控財力。三是逐步優化收入結構，著力提升收入質量。經濟增長要突出質量和效益，財政同樣要綜合考慮調整收入結構，注重質量和效益的問題，絕不能為完成收入任務而降低收入質量目標要求。針對非稅收入比重過高的問題，在不影響我縣實際可支配財力前提下(即稅收收入年初預算任務不變)，提請縣人大常委會批準進行調整預算。雖然縣一般預算收入增幅由原來的19%調減到10%，但非稅占比由年初預算47.84%下降至45.22%，使我縣財政收入結構更合理、質量更高；四是支出方面，牢固樹立節支也是增收的觀念，科學高效安排資金支出，依靠制度強化支出控制，有效緩解財政困難。2011年縣本級一般預算支出128,586萬元，同比增長16.69％, 工資等剛性支出得到保證，教育社保醫療衛生等民生支出得到保障，預算執行情況正常，實現了財政與經濟穩定協調發展。特別是年末按照“保工資、保運轉、保民生、促發展”的要求和“以人為本”的理念，從年初預算已安排專項經費中，做到有保有壓，并通過科學調整，全年共調減支出3,046萬元，用于提高公職人員津貼補貼水平、化解農村義務教育債務等民生支出。

（二）突出“促發展”，著力推進重點項目建設和企業轉型升級。

一是拓寬融資渠道，2011年共籌集投入資金13,634萬元，順利推進了縣城城南主干道路黑底化、主要小區道路硬底化、環城新村環境改造、陽山大道主干道凈化亮化工程、“三舊”改造等重點市政項目。二是爭取上級財政支持力度大。為緩解我縣財政困難矛盾，確保縣重點工程和民生事業的有效投入，我們積極加強和上級財政部門的溝通聯系，主動尋找政策支持著力點，全力爭取上級財政支持。2011年上級補助資金達到93,014萬元，比上年增加17,944萬元，有效增加了我縣財力總量，增強了財政保障能力。三是著力扶持企業，為企業發展增添后勁。繼續執行涉企稅費減免、資金補助、貸款貼息等一系列措施，全年累計減免企業稅費539萬元，撥款614萬元中小企業發展、貸款貼息、產學研合作等專項資金，提升企業科技創新能力和產業競爭力。

（三）突出“惠民生”，著力為群眾共享發展成果。

1、充分領會縣委“發展經濟是政績，改善民生更是政績”的理念，按照搞好“基本民生”、保障“底線民生”和關注“熱點民生”的要求，切實推進基本公共服務，讓人民群眾共享改革發展成果。2011年，全縣財政民生投入91,701萬元，同比增支9,635萬元，占縣一般預算支出比重達到71.31%。一是穩步提升基本公共服務均等化水平，推進社會各項事業發展。教育、社保等基本公共服務支出56,831萬元，占一般預算支出的比重為44.2%，居全市首位。二是多方籌集資金16,566萬元，確保十件民生實事資金需求 ，扎實推進十件民生實事的落實，讓人民群眾共享改革發展成果。三是妥善化解熱點難點問題，認真解決廣大干部職工最關心、最直接、最現實的利益問題。縣財政在財力十分困難的情況下，足額籌集資金3,800萬元，適當提高了公職人員津貼補貼標準，調動全縣干部職工的工作積極性。四是落實保障性住房建設資金2,113萬元，為加快我縣廉租住房、公共租賃住房建設進度提供了資金支持，進一步改善城鎮低保和低收入家庭的住房條件。五是加大扶貧力度，落實扶貧資金1,028萬元，成功幫助3,053戶有勞動力的貧困戶實現穩定脫貧；撥款農村貧困戶危房、泥磚屋和茅草房改造1,310萬元，完成900戶以上農村危房改造。
    2、不斷加大強農惠農力度。一是扎實推進現代農業產業化發展，今年投入現代農業產業化項目資金1,928 萬元，其中油茶產業項目1,573萬元，優質水稻產業帶項目355萬元，帶動全縣農業生產向優質化、產業化、現代化方向發展；二是大力推進新農村建設。投入社會主義新農村建設專項資金1,167萬元，支持農業科技推廣、農村沼氣、動物防疫建設、農民專業合作組織等項目，促進農業增效、農民增收；三是及時足額發放農資綜合直補和種稂直補資金共2,576萬元，發放農作物良種補貼資金655萬元，發放農民農機購機財政補貼140萬元，全縣種稂農民普遍受惠；四是落實家電下鄉和汽車摩托車下鄉補貼政策，共發放補貼資312萬元，補貼下鄉家電5,266臺件，汽車摩托車1,612輛，給農民群眾帶來了實惠；五是根據《陽山縣扶持獎勵農業產業化發展實施辦法》，安排落實獎勵資金122萬元，對農業產業化工作成績顯著的98個先進單位和個人進行獎勵，全力促進農業生產和農民增收；六是安排351萬元提高村干部補貼和落實貧困村辦公補助經費，積極研究社區(居委會) 辦公經費補助和貧困村村集體經濟扶持辦法等，進一步增強農村基層組織工作經費保障能力。

  3、進一步完善社會保障體系。堅持廣覆蓋、保基本、多層次、可持續方針，進一步加大資金投入，支持推進覆蓋城鄉居民的社會保障體系建設。今年共撥付城鄉低保資金2,955萬元，為372,066人次的城鄉低保對象提供了基本生活保障，繼續實現了動態管理下的應保盡保；落實五保供養資金896萬元，惠及3,036名農村困難群眾；撥付245萬元，支持和保障農村勞動力技能培訓轉移就業和城鎮失業人員再就業；對城鄉低保對象發放1個月生活補助共315萬元，城鄉低保對象、農村五保供養對象及重點優撫對象發放價格補貼共744萬元；積極推進我縣新型農村養老保險試點工作，全年共投入2,853萬元開展相關改革。

4、深化醫療衛生體制改革。2011年全縣參加農村合作醫療農民達到441,664人，其中財政補助五保戶、低保戶26,295人；農村獨生子女52,578人；純二女戶11,442人；優撫對象370人；殘疾對象3,476人參加新型農村合作醫療，共支付補助資金459萬元。有效提高了城鄉群眾就醫保障水平。積極支持醫藥衛生體制改革各項工作，撥付基層醫療衛生實施基本藥物制度109萬元、鄉鎮衛生院改造資金200萬元、農村衛生站醫生專項補助資金159萬元，為人民群眾提供便捷、經濟、有效的醫療衛生服務。

5、繼續加大教育投入。一是及時撥付免費義務教育補助資金3,788萬元、困難家庭子女生活費434.2萬元、職業學校助學金180.43萬元以及農村家庭經濟困難學生免學費資金70萬元；二是繼續做好中小學校舍安全工作，今年共支付校舍安全工程款381萬元；三是繼續做好農村義務教育債務化解工作,審核清償農村義務教育債務共2,067萬元；四是多方籌措落實資金2,600萬元，全力推動教育強縣強鎮創建工作。目前，黃坌、杜步鎮創建省教育強鎮和秤架鄉、大崀鎮創建市教育強鎮工作已經進入迎檢階段。

（四）突出創新改革，著力構建公共財政體系。

1、深化國庫集中支付改革。進一步擴大集中支付范圍，將國庫專項資金、追加經費、非稅收入等資金納入集中支付系統，實現改革資金全覆蓋目標。積極推進財政專戶清理整頓工作，撤并財政專戶10個，使財政資金更能集中、有效的管理。

2、“鎮財縣管鎮用”改革成效顯著。針對鄉鎮普遍存在財政收支矛盾突出、管理水平低下等方面的突出問題，以“縣鎮利益分配關系、預算管理權、資金的所有權和使用權、財務審批權”四個不變和有利于提高效率為基本原則，對全縣13個鎮(鄉)實施“鎮財縣管鎮用”的管理模式改革。通過改革，進一步加強鎮級預算管理，完善鎮級財政收支管理和監督體系，成效顯著。

3、住房公積金的保障作用日益明顯。2011年，住房公積金歸集額為9,956萬元。比去年同期增長41.96% 。職工提取住房公積金合計4,597萬元，比去年同期增長33.75%，發放住房公積金貸款9,411萬元，比去年同期增長34.83%，為402戶職工解決部分住房資金。住房公積金不但為干部職工改善住房提供了支持和保障，而且對我縣房地產市場的穩定健康發展、拉動稅收增長起到積極的作用。

4、進一步強化政府采購管理。全年開展政府采購活動802次，采購預算金額為6,892萬元，實際采購資金為6,521萬元，節約資金支出372萬元、綜合節支率5.39%。

5、扎實推進財政監督工作。構建業務股室和專職監督機構協調配合、共同履行監督職責的財政大監督格局，組織開展了公共衛生、鄉鎮衛生事業費、地方公路建設專項資金跟蹤檢查以及“小金庫”專項治理等工作，促進了財經秩序的進一步規范。

(五)認真辦理人大建議意見和審計發現問題，提高民主理財、依法理財水平。

認真辦理人大及政協的建議和意見。一是認真研究采納縣人大及政協對預算報告的審議建議和意見，把落實審議意見工作作為一項重點工作抓好，不斷提高財政科學化、精細化管理水平。二是在辦理建議和意見過程中堅持“實事求是、積極而為、高效務實”的工作思路，力求做到辦理一件建議、解決一批類似問題、推動一個方面的工作，增強辦理工作服務科學發展的實效，推動代表的“良策”變成實實在在的工作成果。2011年共承辦縣人大及政協會議代表、委員建議意見12件，建議所提問題已經解決或基本解決的共12件。

各位代表, 2011年我們堅持依法理財、科學理財、民主理財，實現了“十二五”的良好開局。同時，我們充分認識到我縣財政工作依然面臨不少困難和矛盾: 財政收入雖然保持平穩增長，但對部分行業和重點企業的依賴性仍然很大，財政增收基礎還不夠穩固；財政收入結構還不夠合理,可供統籌安排的財力增加不多，稅收占比有待進一步提高; 財政剛性支出范圍不斷擴大，預算平衡難度加大;財政支出結構固化、資金部門化、投入分散等問題仍然存在，財政統籌機制還不夠完善，資金使用效益有待進一步提高等。對于這些問題，我們將認真聽取各位代表的意見建議，創新工作思路，認真研究措施，切實加以解決。

二、2012年預算草案

2012 年是實施“十二五”規劃承上啟下的一年，也是落實“橋頭堡”發展戰略的破題之年。雖然經濟發展長期向好的趨勢沒有改變，但發展的不確性、不穩定因素明顯增多，財政工作機遇與挑戰并存。收入方面，由于我縣新增稅源不多、稅源單一、一次性稅收比重大，影響相關主體稅種收入的增長；房地產調控政策對財稅收入產生的沖擊將繼續顯現。此外，國家出臺的結構性減稅政策將一定程度影響財政增收。預計 2012 年財政增收面臨的難度明顯加大，財政收入難以實現較高增幅，將基本與經濟增長的速度相適應。支出方面，貫徹國家調結構、擴內需、保增長、保民生各項決策部署，落實國家和省中長期教育改革和發展規劃綱要、提高新農合和城鎮居民醫療保險財政補助標準、加大水利建設投入、提高公職人員提高津補貼水平等各項政策，保障“三農”、科技、醫療衛生、社會保障和就業、保障性住房等重點支出，落實促進綠色轉型發展等各項戰略部署，都需要進一步加大財政投入。綜合各方面因素分析，2012 年財政收支矛盾仍十分突出，必須審時度勢、科學合理編制 2012 年預算。

    根據省、市對編制 2012 年預算的要求和“穩中求進”的工作總基調，今年我縣財政工作指導思想是：貫徹落實縣委十二屆二次全會和十五屆人大二次會議精神，以科學發展觀為統領，以加快轉變經濟發展方式為主線,以加快轉型升級，建設幸福陽山為核心任務，繼續解放思想，堅持穩中求進，落實積極的財政政策，按照穩增長、擴內需、調結構、促改革、惠民生、保穩定的要求，創新理財觀念，加快財政工作轉型；著力優化收支結構，擴總量與提質量并舉，切實保障和改善民生; 強化財政管理，著力提高財政資金使用效益，充分發揮財政職能促進經濟平穩健康可持續增長，為推進“橋頭堡”戰略提供堅實的財力保障。

2012 年編制縣級預算的基本原則是：堅持積極穩妥，實事求是；堅持應征盡收，加強收入征管；堅持量入為出，確保收支平衡；堅持厲行節約，控制一般性支出；堅持轉變經濟發展方式，支持轉型升級；堅持民生優先，推進基本公共服務均等化；堅持城鄉和區域協調發展，支持“三農”工作；堅持先行先試，支持社會管理模式創新；堅持深化改革，完善財政體制機制；堅持規范管理，提高資金使用績效。

根據上述指導思想和原則以及我縣經濟發展具體情況,2012年全縣一般預算安排建議如下：

（一）2012年縣級一般預算收入安排51,673萬元,比2011年收入實績48,293萬元增加3,380萬元,增長7％。收入主要項目計劃如下：

1、稅收收入29,200萬元,比上年收入實績26,455萬元增加2,745萬元,增長10%。其中:國稅5,148萬元,比上年增加245萬元,增長5%;地稅24,052萬元,比上年增加2,500萬元,增長12%。

2、非稅收入22,473萬元，比2011年實績21,838萬元增635萬元,增長3%。

2012年縣級一般預算收入51,673萬元,加上基金預算收入3,302萬元,上級補助收入54,741萬元,上年結余126萬元,合計總收入為109,842萬元。

(二)根據2012年縣級收入安排情況,2012年縣級財政總支出計劃安排如下：

1、一般公共服務支出16,601萬元,比上年(計劃數，下同)增加4,895萬元,增長42％,主要是提高公職人員津補貼水平及非稅收入增收安排的專項支出等增支;公共安全5,177萬元,比上年增加281萬元,增長6％,主要是落實加強綜治信訪維穩工作經費增支。

2、教育支出27,505萬元,比上年增加3,810萬元,增長16％。主要是落實確保全省教育支出占財政支出的比重達到21%以上政策,以及提高教師津補貼水平而增支;文化體育與傳媒支出435萬元,比上年減支69萬元, 下降14％,主要是減少非稅收入安排的專項支出;科學技術支出345萬元,比上年增加108萬元,增長46％，主要是加大農業新品示范推廣、農業技術推廣的投入。

3、醫療衛生支出16,696萬元,比上年增加2,455萬元,增長17％。主要是醫療保險費增支667萬元，城鄉居民醫療保險增支844萬元，基本公共衛生服務縣級補助增支304萬，普通門診財政補助280萬元等。

4、社會保障和就業支21,479萬元,比上年增加5,326萬元，增長33％。主要是提高離退休人員津補貼增支958萬元, 優撫、五保、退伍兵安置增支493萬元，城鄉居民、村干部養老保險增支674萬元等增支。

5、農林水事務支出9,980萬元,比上年增加48萬元，主要是加大對農村一事一議縣配套資金投入。節能環保支出448萬元，與去年基本持平；城鄉社區事務1,450萬元,比上年減少104萬元, 下降7％，主要是減少“創衛”、“創文”等專項經費支出。

6、國土資源氣象等事務支出1,050萬元,比上年減支46萬元, 下降4％;住房保障支出904萬元,比上年減支691萬元, 下降43％, 減支的主要原因是: 由于今年我縣爭取到1,873萬元保障性安居工程地方債券資金而減少相應的年初預算安排。

7、資源勘探電力信息事務、商業服務業等事務、糧油物資管理事務及儲備事務等支出584萬元，比上年增支21萬，增長3.7%;交通運輸支出621萬元,比上年增加398萬元,增長178%，主要增加鄉村道路硬底化資金300萬元;其他支出2,729萬元,減少161萬元,下降6％,主要是進一步壓減一般性財政支出,加大對民生領域和社會事業的支持力度。

2011年縣級一般預算支出106,004萬元,比上年計劃增支16,271萬元,增長18%。加上基金預算支出3,302萬元,上解支出536萬元,總支出為109,842萬元,比上年計劃增加16,277萬元,增長17%。總收總支對比,收支平衡。

三、深化改革、開拓創新，圓滿完成全年預算任務
    2012年縣級一般預算收入增長7%，從增幅要求來看，壓力的確沒以往大，但我們清晰地看到盤子不同了，2006年每增加1個點對應的是110萬元，而按2011年的基數，增加1個點就需要483萬元，是5年前的4倍多，而且我們的非稅收入比重依然過高(45.22%)。另外，由于我縣被省確定為“生態發展區”，在保護生態環境，嚴格控制開發規模和強度的情況下實現生態和財政增收的“雙贏”，是我們必須面對而且必須跨越的一大課題。因此我們絕不能掉以輕心，要充分估計面臨形勢的復雜性和嚴峻性，不斷探索新形勢下財政工作新思路，推動財政工作轉型，更加注重財政收入質量，更加注重加強薄弱環節，更加注重保障和改善民生，促進財政持續平穩增長，為穩增長、擴內需、調結構、促改革、惠民生、保穩定提供有力保障。

(一) 進一步調整結構提升財政收支質量。

堅持把“聚好財”作為第一要務，不斷做大財政蛋糕。在連續多年粗放式高增長之下，繼續依靠較為單一的稅源和非稅收入來增加財政收入的路子已經難以為繼，我們必須珍惜好時間換質量的寶貴機遇，大力落實財政收支結構調整，實現從量的增加到質的提升。經綜合考慮，2012年縣一般預算收入增長7%的目標是符合實際的，優化收入結構是必須的。在組織收入方面：一要堅持財稅征管聯席會議制度，及時掌握重點稅源、重點行業的收入完成情況，提高組織收入的針對性。二要根據“向征管要稅收”理念，更加注重規范征管,確保依法征收、應征盡收,不收過頭稅。三要徹底更新觀念去抓好財政收入質量，抓住有利時機優化收入結構，開拓培植稅源，降低非稅比重。四要增強財政調控能力，按照綜合預算管理的原則，把非稅收入形成的可用財力統一納入政府預算體系。在支出方面：一要牢固樹立過緊日子的思想,繼續落實厲行節約措施，大力壓減“三公經費”等一般性支出。二要進一步優化財政資金配置，集中財力重點保障民生投入、重大建設項目和重點產業發展項目，發揮財政資金效益，加快推進經濟社會各項事業發展。

(二) 進一步拓寬融資渠道，籌措發展資金。

政府工作報告中提出，努力推動我縣“三基地一名城” 建設，實現綠色轉型發展的目標。以現有財政資金投入，只能是杯水車薪，必須從投入與產出的角度考慮，注重財政資金引導和放大效應。一是通過縣融資平臺，引導金融資本和社會資金投入，多方籌措資金大力推進生產流通型項目建設，如縣的白石水庫、小水電技改等。如何根據本縣實際放大(這些項目中央、省都有補助資金)、前置發展這些項目，因為這些項目在建期間能拉動建安營業稅增長，進入生產經營期又可增加增值稅、所得稅等，且償債風險較低(有上級補助資金支持)。二是著力整合資源。跳出傳統重點依靠土地財政的思維，對已清理登記在冊的行政事業單位資產進行挖潛，加大對無形資產收益的統籌力度，如國有股權、經營性資產等，做到資金和資產聯動為融資工作提供保障。

(三) 進一步更新生財理念，積極爭取上級資金支持。

認真研究省財政廳的機制體制調整和上級財政政策扶持著力點，爭取更多支持發展和民生保障方面的資金。隨著競爭性分配方式和激勵型機制的重點實施，更多的資金通過這樣的渠道進行分配。例如：上年我縣競爭獲得省第一批省級小型農田水利重點縣建設項目資金4,800萬元；爭取到油茶產業帶項目1,573萬元，優質水稻產業帶項目355萬元等。根據省財政廳的發展規劃，從2011年起五年內安排220億元戰略性新興產業發展專項資金；未來10年安排1,000億元帶動全省投入3,000億元以上，推動水利建設上新臺階；今年我省還將加大教育投入以及嘗試發行地方政府債券工作等。這些資金大多數采取競標和項目申報方式，我們能爭取多少，關鍵要看我們的工作是否到位，我們將進一步加強與上級的溝通，及時了解可申報的項目資金情況，積極配合各相關部門做好申報工作。

(四) 進一步集中財力辦好民生實事。

一要大力保障和改善民生。落實縣政府承諾的“十件民生實事”及涉及群眾切身利益民生工程建設的資金保障，尤其是要落實新農合和城鎮居民醫保補助提標、新型農村養老保險試點工作以及健全城鄉低保標準與物價變動相掛鉤聯動機制等政策。二要落實好教育投入。積極籌措資金，加大投入力度，確保全省教育支出占財政支出的比重達到21.5%以上(2011年我縣教育支出占比已達到省的要求，今年要完成的目標任務市暫未下達) 。三要堅持不懈抓好“三農”工作。著力推動社會主義新農村建設，以農民增收為核心，在資金、政策方面積極推動農業產業化發展；加大資金投入，提高農業綜合生產能力，抓好水利基礎設施建設；落實惠農政策，加強農村基礎設施和公共服務，努力促進農業增產、農民增收、農村發展。四要增強貧困群眾“造血功能”為著力點，突出抓好扶貧雙到工作，切實幫助貧困群眾盡快脫貧致富。

(五) 進一步深化改革, 提高財政科學化、精細化管理水平。

圍繞加快轉型升級主題，不斷創新觀念、創新手段，針對財政管理中的薄弱環節，積極推進財政改革。一要深化預算管理改革，不斷總結和完善國庫集中支付、部門預算、政府采購、“收支兩條線”、“鎮財縣管鎮用”和“村帳鎮代管”等各項改革，打造陽光財政。二要抓住預算編制這一“核心”，推進零基預算改革試點，提高預算編制科學化精細化水平。三要進一步推進“公務卡”改革，完善公務卡管理辦法，規范公務卡使用、報銷和轉賬程序。四要推進財政支出績效評價，選取部分對社會經濟發展影響較大的財政專項資金開展第三方評價試點，提高財政資金使用績效。

    (六) 進一步加強執行管理，提高資金使用效益。

一要強化資金監管。落實財政“大監督”工作機制，將監督工作貫穿到財政資金的分配、使用、管理、績效考評等各個環節，確保財政資金的安全高效運行。二要配合人大、審計等部門的外部監督，對人大、審計等部門提出財政工作存在制度不完善、管理不規范問題，及時采取措施加以整改，防止屢查屢患，使落實整改的過程成為推動財政改革發展上水平。三要把好預算審核關和經費審核關，堅決壓縮“三公經費”等各方面的非生產性支出。

(七) 進一步加強機關作風建設，提高執行力。

始終把干部隊伍和作風建設擺到重要位置抓緊抓好，結合推進學習型、創新型、服務型機關建設，改變“重收入、輕管理、弱服務”的思想，切實解決干部隊伍中存在“庸懶散軟”的問題。開展廉政文化進機關活動和廉政風險防控管理工作，樹立廉潔高效的機關作風，為全年財政目標任務的順利完成提供保障。

各位代表，2012年，機遇與挑戰并存，新形勢新任務給財政工作提出了更高要求。我們一定在縣委的正確領導下，認真執行本次會議做出的決議、決定，虛心聽取各方面的意見和建議，繼續搶抓機遇，進一步深化財稅體制機制改革，著力促進經濟發展方式轉變和經濟結構調整，著力保障和改善民生，為促進我縣經濟社會又好又快發展和社會和諧作出新的貢獻！