陽山縣2006年預算執行情況和2007年預算草案報告

陽山縣財政局局長　江啟楊

各位代表：

受縣人民政府委托，我向大會報告陽山縣2006年預算執行情況和2007年預算草案，請予審議，并請各位政協委員和列席會議人員提出寶貴意見。

一、2006年預算執行情況

2006年，我縣財政工作在縣委領導下，在上級財政部門的指導下，在縣人大的監督支持下，在各部門的支持下，在廣大財稅干部的努力下，以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹各項財經政策，確保預算執行平穩運行。著力強化征管，挖潛增收，實現收入穩步增長。進一步嚴格預算約束，優化支出結構，努力構建公共財政體系，增強財政調控能力，堅持保運轉、保重點、保穩定、促發展。全面落實增收節支措施，做大管嚴政府財力，努力保證政府履行職能的基本財力需求。

2006年縣財政總收入54401萬元，完成年初計劃31879萬元的170.65%，與去年同期相比增8484萬元，增長18.48%。其中：一般預算收入14214萬元，上級補助收入39768萬元，基金預算收入 296萬元，上年預算結余123萬元。財政總支出54278萬元，其中：一般預算支出52327萬元，上解支出423萬元，基金預算支出1156萬元，增設預算周轉金372萬元。財政總收總支對比，結余123萬元(其中結轉明年平衡預算120萬元,凈結余3萬元)，實現了收支平衡，略有結余。

（一）一般預算收入具體情況。

2006年本級一般預算收入14214萬元，完成年初計劃13139萬元的108%，與上年同期對比增3123萬元，增長28.16%，具體收入項目完成情況如下：

1、工商稅收入完成10038萬元，同期比增1920萬元，增長23.65%，完成年初預算9793萬元的102.5%。

（1）、國稅完成3280萬元，同期比增731萬元，增長28.68%，完成年初預算3110萬元的105.47%。其中增值稅完成3239萬元，同期比增729萬元，增長29.04%，完成年初預算3063萬元的105.75%；企業所得稅41萬元，同期比增2萬元，增長5.13 %，完成年初預算47萬元的87.23 %。

（2）、地稅完成6758萬元，同期比增1189萬元，增長21.35%，完成年初預算6683萬元的101.12%。其中：

①營業稅2663萬元，同期比增730萬元，增長37.77％，完成年初預算2610萬元的102.03%；

②企業所得稅1313萬元，同期比增391萬元，增長42.41％，完成年初預算1245萬元的105.46%；

③其他個人所得稅316萬元，同期比增19萬元，增長6.40％，完成年初預算401萬元的78.8%；

④資源稅612萬元，同期比增45萬元，增長7.94％，完成年初預算567萬元的107.94%；

⑤城市維護建設稅899萬元,同期比增76萬元，增長9.23％，完成年初預算823萬元的109.23%；

⑥房產稅、印花稅、城鎮土地使用稅、土地增值稅、車船和牌照稅等其他稅種955萬元，同期減少72萬元，下降7.01％，完成年初預算1037萬元的92.09%。

2、契稅、耕地占用稅收入325萬元，同期比增5萬元，增長1.56％，完成年初預算324萬元的100.31%。其中契稅241萬元，同期比增45萬元，增長22.96％，完成年初預算200萬元的120.5 %；耕地占用稅84萬元，同期比減少 40萬元，下降32.26％，完成年初預算124萬元的67.74%。

3、罰沒和行政收費收入完成3104萬元，同期比增926萬元，增長42.52％，完成年初預算2469萬元的125.72%。

4、專款收入717萬元，同期比增283萬元，增長65.21％，完成年初預算508萬元的141.14%。其中教育費附加收入555萬元，同期比增204萬元，增長58.12％，完成年初預算404萬元的137.38 %；排污費收入114萬元,同期比增31萬元，增長37.35％，完成年初預算104萬元的109.62%；公路運輸管理費收入48萬元。

5、其他收入30萬元，同期比減少11萬元，下降26.83％，完成年初預算45萬元的66.67 %。

（二）一般預算支出情況。

本級一般預算支出52327萬元，比上年同期增支9188萬元，增長21.3％。支出主要項目完成情況如下：

1、企業挖潛改造資金138萬元，同期比增支43萬元，增長45.26％。主要是省追加經上年同期增加。

2、基建支出276萬元，同期比減少81萬元，下降22.69％。下降主要原因是省追加減少81萬元。

3、農業支出839萬元，同期比減少49萬元，下降5.52％。下降主要原因是省追加比上年減少174萬元,下降31.82%,主要是2005年省追加比2006年多了省級投資土地開發項目資金178萬元。實際上縣級2006年農業支出374萬元比上年340萬元增加36.76%。

4、林業支出3148萬元，同期比增支196萬元，增長6.64％。增支原因：一是增加行政機關公職人員補貼。二是追加普查松材線蟲和馬尾松毛蟲防治經費。三是上級追加國家級和省級生態公益林效益補償專款及北江林分改造資金與上年同比增加。

5、水利和氣象支出1992萬元，同期比減支1960萬元，下降49.6％。主要是省追加同期比減少1969萬元,下降52.87%。縣投資水利支出2006年238萬元比上年229萬元增4%。

6、工交流通部門支出157萬元，同期比增支92萬元，增長   141.54％。主要省追加及縣級投入增加。

7、城市維護費695萬元，同期比增支251萬元，增長56.53％。主要是追加消防配套設施資金和街燈、果皮箱更換費用，市政道路標志線翻新、市政道路改造。

8、文體廣播支出1684萬元，同期比增支356萬元，增長   26.81％。主要是農村計生家庭獎勵金、農村獨生子女和純二女戶合作醫療、縣級文物維修費及圖書館搬遷費、村村通電視工程建設資金，計生經費等。

9、教育支出17326萬元 ，同期比增支6331萬元，增長   57.58％。主要是上級追加增加及縣級對教育投入的增加。

10、醫療衛生支出3401萬元 ，同期比增支580萬元，增長   20.56％。主要是上級追加及縣級投入農村合作醫療及行政事業單位在職及離退休人員醫療保險金的增加。

11、科學和科技三項費用支出229萬元，同期比增支20萬元，增長8.73 ％。主要是增支科技活動月經費、修復科普長廊經費，增加公職人員補貼。

12、其他部門事業費1046萬元，同期比減支114萬元，下降9.83％。主要是省追加專款與上年同期比減少。

13、撫恤和社會福利救濟費 2405萬元，同期比增支698萬元，增長40.89％。主要增支是退伍軍人自謀職業補助和城鄉最低生活保障補助，以及自然災害及撫恤福利救濟增加。

14、行政管理費6153萬元,同期比增支1583萬元，增長34.64％。主要增支：一是列支獎勵工資。二是1月份起增加行政公職人員津貼。三是行政管理費追加增加（各類會議費、“7.06”重點建設項目簽約及奠基剪彩慶典活動經費、清遠日報陽山新聞印刷費、國際日報、人民日報宣傳陽山動態費用、國防信息系統建設費、國家地質公園申報工作經費、各行政事業單位公用經費等）

15、行政事業單位離退休費4255萬元，同期比增支451萬元，增長11.86％。主要是1月份起提高津貼以及離退休人員增加的增支。

16、公檢法支出3653萬元，同期比增支512萬元，增長   16.3％。一是列支獎勵工資。二是1月份起增加行政單位公職人員津貼。三是公安辦案經費及交警指揮中心工程欠款列支的增加。

17、其他支出3344萬元，同期比增支41萬元，增長1.24％。

18、專款支出717萬元，同期比增支282萬元，增長64.83％。主要是增收排污費及教育附加費而增支。

19、社會保障補助支出164萬元，同期比減支214萬元，下降56.61％。主要省追加同比少230萬元。

20、政策性補貼支出72萬元，同期比增支69萬元，增長   2300％。主要是上級追加弱勢群體和公益性行業油價補貼支出。

21、支援不發達地區支出613萬元，同期比增支111萬元，增長22.11％。主要是上級追加送溫暖慰問金及城鎮特困戶、基層組織建設、水庫移民等支出增加。

22、海域開發和場地使用費20萬元，同期比減支10萬元，下降33.33％。

二、2006年財政工作。

2006年是“十一五”規劃的開局之年，是深化改革、擴大開放、促進發展的重要一年。我們在加快發展經濟，加強財源建設，增強地方財政實力上花大力氣，下真功夫，圓滿完成各項財政工作任務，為順利實現“十一五”規劃開好局、起好步。

（一）狠抓收入征管，不斷增強財政實力。

2006年，我縣本級收入持續穩定增長，增幅達28.16%。從收入情況分析看，2006年有利增收因素主要有：一是粵陽發電有限公司新增機組發電正常,發電量增加，以及恢復全額征收增值稅。二是工業用電增加，供電部門增值稅同比增收。三是化工業生產銷售正常，增值稅同比增收。四是商業交易活躍，增值稅同比增收。五是縣委、縣府高度重視礦山治理工作，稅務部門加強對礦山的征管，采礦業增值稅、資源稅同比增收。六是服務業收入增長，使營業稅同比增收，并拉動城建稅增長。七是我縣房地產市場旺盛，使土地增值稅同比增收。八是小水電行業發電量增大，繳納企業所得稅增加。

影響了我縣收入的進一步的增長的減收因素有:一是粵陽發電有限公司2號機組因虧本停產。二是粵陽發電有限公司的煤實行由省燃料公司統一供應，由我縣自行采購的只有30%。三是粵陽發電有限公司因2005年虧損而沒繳納企業所得稅。四是因結算問題，小水電企業開票少。五是個人所得稅扣除額由800元提高至1600元。六是水泥實業有限公司享受增值稅先征后退的優惠政策。七是車船使用稅受車輛年檢政策改變影響，不能及時入庫；八是七八月份，遭遇百年一遇的特大洪澇災害，嚴重影響小水電企業生產。

面對困難,財稅部門齊抓共管，形成合力，始終把抓收入、增總量作為中心工作。一是明確細化任務，將收入任務分解到各鄉鎮，并制訂相應的獎罰措施；二是嚴格“收支兩條線”管理工作，加強行政事業性收費、罰沒收入、石場掛牌出讓費、采礦權價款、戶外廣告經營權拍賣、采砂權拍賣等收入監管，保證非稅收入及時上繳；三是加強稅源調查和監控，特別對重點納稅大戶，密切注意企業生產銷售納稅情況；四是強化礦山征管，縣成立專責領導小組，從招商、公安、安監、經貿、國土、工商、地稅、國稅、財政等部門抽調人員組成專責小組辦公室，對全縣礦山企業進行全面跟蹤監督，重點抓好企業的產銷、稅收等監控。稅務部門成立專責征收小組，狠抓礦山稅收；五是加大收入征管監督和稅務稽查力度，堅決查處截留收入等違紀行為；六是抓好契稅直接征收工作。嚴格先稅后證的發證程序。七是強化稅收聯席會議制度，每月召開財稅部門主要負責人會議，通報分析收入情況，預測下月收入形勢，并針對存在問題研究下一步的解決措施。八是每月由財政部門編發財稅收入簡報，將財稅收入情況、形勢分析及措施建議，向縣四套班子領導、各鄉鎮書記鎮長、有關部門進行通報。

（二）嚴抓支出管理，當好家，理好財。

財政支出落實科學發展觀和公共財政的要求，按照預算的范圍和內容執行支出預算，嚴格控制各項預算追加，不越權調整、改變預算用途。堅持“保工資、保穩定、保運轉、保重點、促發展”的原則。以公共支出為主體，調整優化財政支出結構，將財力主要用于社會公共服務和社會保障方面，確保工資發放和社會保障、就業再就業支出、社會穩定支出，依法保障對農業、科技、教育等方面的投入。堅持集中財力辦大事，從改善基礎設施、發展社會事業、擴大經濟規模等方面促進社會發展,扶持好那些事關發展大局的項目。追加支出堅持集體討論決定，把緊支出口子，做到不撥關系款、交易款和人情款。堅持“兩個務必”，大力弘揚艱苦奮斗的精神，堅持不懈地做好財政節支工作，管好用好每一筆財政資金，將有限的資金用在刀刃上，為人民當好家，理好財。

（三）想方設法抓融資，大力支持城鎮化建設。

全力以赴抓好融資工作，想方設法增加政府可用資金，大力支持重點項目建設，貫徹“三化一園”戰略。以縣公有資產管理有限公司資產作抵押，已向縣農業銀行貸款2200萬元，向農業發展銀行貸款7000萬元，并計劃向國家開發銀行廣東省分行貸款8600萬元。上述貸款將主要用于縣城中軸線、江濱路、賢令山風景區等重點項目建設，著力提高城市品位，推進縣域經濟發展。

（四）開拓創新，深化推進各項財政改革。

一是啟動政府收支分類改革。政府收支分類改革于2007年1月正式實施，是財政管理方面牽涉面最廣、調整幅度最大、意義最為深遠的一次制度創新。縣財政部門根據本縣實際制定了改革實施方案，迅速部署,上半年完成行政事業單位的各月的預算執行數據轉換工作，下半年實行新舊科目雙軌運行，為確保2007年政府收支分類改革順利施行“練好兵”。

二是全面推進部門預算改革，提高預算透明度，加強預算管理。所有縣直行政單位實行部門預算編制，在編制過程中，堅持"量入為出，收支平衡"的原則，綜合考慮縣級財力狀況，以及各部門上年實際預算安排以及事業發展的需要，實事求是地編制。

三是加大國庫集中支付工作力度。成立國庫集中支付中心，嚴格執行《陽山縣財政專項資金監督管理暫行辦法》，對上級或本級預算內外安排的以及縣政府追加并指定用途的財政資金，實行國庫集中支付。繼續強化中小學布局調整專項資金實行“財政專戶管理，國庫集中支付”的封閉式監督撥付管理辦法。

四是穩妥推進"金財工程"信息化建設工作。目前我縣13個鄉鎮已成立財政結算中心，并全部通過了市金財工程驗收小組的驗收，脫離手工記賬，實行電子記賬。已通過省驗收的有6個鄉鎮，其中3個優秀，3個合格。今年申請省驗收有7個鄉鎮，驗收結果有待省確認。

五是不斷規范政府采購行為。2006年通過政府采購的物品有70宗，采購預算800萬元，采購金額737萬元，節約資金63萬元，節約率為7.88％。

六是嚴格落實“收支兩條線”規定，清理和規范行政事業性收費，凡能納入預算的都納入預算管理，從體制上防止截留、擠占、挪用預算外資金。

七是抓好行政事業性資產規范管理，做到資源合理使用，資產保值及適當增值。

八是繼續深化農村稅費改革，鞏固改革成果，努力促進農村發展、農業高效，農民增收。

（五）貫徹落實科學發展觀，促進經濟社會協調發展。

堅持財政服務社會發展，充分發揮職能作用，促進縣域經濟加快發展。一是通過預算安排、財政補貼、稅收政策等多渠道加大投入，加大對重點行業和重點企業支持力度，支持做大做強縣域企業，增強經濟發展活力和可持續發展后勁。二是大力支持旅游創強。做好旅游扶貧專項資金及旅游景點建設專項資金申報工作，2006年我縣申報旅游扶貧專項資金項目2個（要求省支持四驅車主題公園180萬元、賢令山風景區225萬元），申報旅游景點建設專項資金項目2個（要求省支持嶺背鎮馬落橋溫泉度假村200萬元、廣東第一峰100萬元）。并抓好旅游專項資金的資金撥付、使用情況、績效評價工作。三是保障招商引資專項資金投入，認真落實各項財稅優惠政策。四是做好企業產權轉讓的監管工作和資產評估工作，防止國有資產流失，做好企業產權年度檢查和資產評估申報、驗資等職能工作；五是努力增加基礎設施投入；六是加強行政事業單位資產和公建物業的管理以及住房公積金的管理；七是努力改善農村生產生活條件，促進農村、農業經濟發展。八是支持協助做好農村信用社改革工作。

（六）以人為本，保障人民切身利益，構建和諧社會。

堅持把群眾利益放在財政工作的突出位置，合理調度和運籌資金，切實改善群眾生活條件,保障了人民群眾的切身利益，促進社會穩定，努力構建和諧社會。

逐步提高公職人員的收入水平。在收支矛盾突出情況下，想方設法按時發放工資，2006年財政統發工資16401萬元,在確保不拖欠一分錢工資前提下，逐步提高公職人員的收入，于1月份提高統一崗位津貼，平均公職人員收入月增180元。

加大公共衛生投入，維護人民群眾的健康與安全。醫療衛生支出3401萬元 ，同期比增支580萬元，增長20.56％。逐步完善醫療保險制度改革，積極籌措醫療經費，籌措醫療保險基金2950萬元，從專戶支付企業離休干部醫療保障金61萬元，支付醫療保險基金2785萬元。大力推進新型農村合作醫療，著力解決農民治病困難問題。 至2006年底全縣參加農村合作醫療301405人，其中財政補助五保戶、低保戶、特困戶共20259人參加合作醫療,共籌集農村合作醫療基金1446萬元，支出972萬元，有8951人次得到了住院醫療基金支付。同時根據有關規定補助了部分農民大病醫療救助，共支付醫療救助金41萬元，救助了366人次。

全力做好社會保障工作，大力扶持弱勢群體。支付撫恤和社會福利救濟費 2405萬元，同期比增支698萬元，增長40.89％。核實社會低保對象農村18287人,城鎮1313人,支付最低生活保障金615萬元;核定五保戶人數1913人,支付五保供養金20多萬元。財政專戶支付養老保險基金4121萬元，支付生育保險金35萬元，工傷保險金62萬元，失業保險金129萬元，做到及時足額發放，保障了貧困群眾的基本生活。

保障再就業資金投入，全面落實相關優惠政策。支付再就業資金429萬元,其中支付下崗職工社會保險補貼44萬元，補貼人數600人；支付公益性崗位補貼43萬元，補貼人數889人；勞動力市場建設245萬元,農村青年技能培訓40萬元,職業培訓57萬元。并認真落實下崗職工再就業的有關優惠政策，促進了我縣就業和再就業工作。

加快城鎮化建設，加大市政道路維護投入，營造舒適的居住環境。城市維護費695萬元，同期比增支251萬元，增長56.53%。環境保護補助資金114萬元,同期比增支31萬元，增長37.35%。

（七）大力支持教科文，落實科教興縣戰略。

一是確保財政對教育、文化、科學的投入。支付教育支出17326萬元 ，同期比增支6331萬元 ，增長57.58%；教育費附加支出555萬元,同期比增支204萬元，增長58.12%；科學和科技三項費用支出229萬元，同期比增支20萬元 ，增長8.73 %；文體廣播支出1684萬元，同期比增支356萬元 ，增長26.81%。二是嚴格貫徹學校收費“一費制”，繼續完善免收農村困難家庭子女義務教育階段書雜費制度。三是積極清償農村中小學債務，2006年共清償債務162萬元。四是抓好中小學布局調整工作。調整項目學校的各項工程專項資金支付均能按工程進度如數支付給施工單位。2006年共支付調整布局資金1480萬元，中小學布局調整，對整合我縣教學資源，提高教學質量，提高學生受教育水平起到積極作用。

（八）協調城鄉發展，努力建設社會主義新農村。

一是積極穩妥地推進農村綜合改革，重點搞好稅費改革后的各項配套改革，著力防止農民負擔反彈，鞏固稅費改革成果，促進農業增效，農民增收。二是及時足額撥付農村稅改轉移支付資金，加強農村基層政權建設，提高基層政權的行政能力，促進城鄉協調發展。三是完善糧食補貼的管理發放辦法，落實種糧大戶補貼政策。四是積極支持農業綜合生產能力建設，加大農村基礎設施建設投入。農業支出839萬元，縣級農業支出比上年增長36.76%。林業支出3148萬元，同期比增支196萬元，增長6.64％。水利和氣象支出1992萬元，縣級投資水利支出比上年增長4%。五是加大對農村勞動力轉移培訓，支付農村青年技能培訓   40萬元，提高農民外出謀職技能。六是進一步推廣新型農村合作醫療，預防農民因病返貧返困。至2006年底全縣參加農村合作醫療301405人，其中財政補助五保戶、低保戶、特困戶共20259人參加合作醫療,共籌集農村合作醫療基金1446萬元，支出972萬元，有8951人次得到了住院醫療基金支付。同時根據有關規定補助了部分農民大病醫療救助，共支付醫療救助金41萬元，救助了366人次。七是貫徹落實《廣東省農村部分計劃生育家庭獎勵辦法》，核實對象1186人，撥付計生獎勵金110萬元,核實農村居民節育對象1138人,撥付節育獎25萬元。八是抓好農村義務教育工作。做好農村免費義務教育補助和農村義務教育困難家庭子女生活費補助的審核撥付工作，2006年撥付義務教育補助資金2865萬元，困難家庭子女生活費補助227萬元，著力解決農村困難家庭子女“讀書難”問題。九是保障村村通電視工程建設資金,改善農民生活環境。

（九）加強財政監管，力求資金使用安全高效。

堅持嚴格貫徹財經法規，實行依法理財，不斷提高財政監督管理的執法水平，嚴肅查處違規違紀行為，努力為經濟發展創造法制化的、公平競爭的優良環境。一是自覺接受人大對預算的審批監督，有效防止預算執行過程中的隨意性，防止財政資金的亂用、挪用；二是建立事前審核、事中監控檢查、事后評價相結合的財政監督新機制；三是加大農村稅費改革轉移支付資金管理力度，強化教育資金使用管理，明確責任，確保做專款專用；四是加大對生態公益林等專項資金分配、使用情況的監督檢查；五是抓好“兩路一橋”資金和種糧直補資金的管理；六是加強會計信息質量監管；七是完善內部監督管理制度，實現制度化、規范化，規范財政資金分配程序及撥付渠道。

（十）爭當排頭兵，整治商業賄賂，加強機關效能建設，塑造財政新形象。

一是積極開展以“三個走在前面”為主題的排頭兵實踐活動，推動機關黨的建設走在前面，開創黨建工作新局面；推動財政部門建設走在前面，樹立財政機關新形象；推動公共財政建設走在前面，爭當財政改革和發展的排頭兵。二是開展治理商業賄賂工作。按照統一的部署和要求，結合工作和管理特點，積極努力，切實開展商業賄賂專項治理工作，力求抓出成效。三是加強機關效能建設，建立完善各項制度，加強機關管理，切實轉變機關作風，努力提高服務水平、提升工作效能。

盡管2006年財政收入持續增高，預算執行情況良好。但是，在成績面前，全面審視財政工作，仍然存在著比較嚴峻的問題,財政運行中還存在一些不容忽視的問題。一是培植財源工作仍欠力度。由于縣財力薄弱，可用資金有限，財政支出立足于“保吃飯、保運轉”，并兼顧各事業的發展所需，培植財源建設顯得心有余而力不足，培財資金得不到有效保障。二是財政監管力度仍有欠缺。如財政資金支出的跟蹤問效監管工作仍未完全到位，公有資產管理仍有待加強。三是收支矛盾依然突出。本級收入遠遠不能滿足本級支出需要，依賴于上級財政的支持。在各項配套資金、提高統一崗位津貼、教育科技農業支出的法定增長等剛性支出不斷增加的壓力下，財政保吃飯、保運轉、保穩定、保發展的壓力與日俱增。四是稅收征管工作仍存在薄弱環節，對零星稅源征管不到位。五是機關作風還有待轉變，干部素質還需提高，特別在執法水平、執法能力上更需進一步提高。上述問題，我們應冷靜客觀地審視對待，采取相應措施，認真逐步地加以解決。

三、2007年預算草案

2007年我縣財政仍將面臨許多困難和問題，稅源結構未能多元化，新增可持續征收的稅源不多，而教育、科技、農業等法定項目增支和其他剛性支出不斷增加，財政收支矛盾依然突出，確保預算收支平衡仍將是一項艱巨的任務。2007年我縣財政收支預算安排的指導思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，以科學發展觀為統領，全面貫徹落實十六屆六中全會精神，以增加地方財政收入為中心，以財源建設和財政管理為重點。深化財稅改革，健全公共財政體制框架，努力建立公共財政體系；促進經濟結構調整和經濟增長方式轉變，提高財政收入質量；優化財政支出結構，堅持量入為出，確保收支平衡；增強財政調控能力，堅持保運轉、保重點、保穩定、促發展，為構建和諧社會，建設社會主義新農村提供強有力的財政支持。保障人民群眾的切身利益，逐步增加行政事業經費和財政供養人員的收入，讓人民群眾享受到更多的改革發展成果，2007年將村委會干部財政統發工資在每人每月300元的基礎上提高30%，將享受財政供養人員的年收入提高15%。加大對村級經濟的扶持力度，壯大村級集體經濟，對資源貧乏、經濟薄弱的困難村委會給予適當補助，大力推進社會主義新農村、和諧社會建設。

根據以上指導思想和我縣經濟發展狀況，2007年縣級一般預算收入擬安排16915萬元，比2006年收入實績14214萬元增加2701萬元，增長19％。收入主要項目的安排計劃是：

1、地方工商稅收類收入12351萬元，比上年（實績，下同）增加2313萬元，增長23％。其中：國稅3903萬元，比上年增加623萬元，增長19%；地稅8448萬元，比上年增加1690萬元，增長25%。

2、耕地占用稅及契稅收入400萬元。比上年增加75萬元，增長23%。其中：耕地占用稅130萬元，比上年增加46萬元，增長55%；契稅270萬元，比上年增加29萬元，增長12%。

3、罰沒和行政性收費收入3357萬元，比上年增加253萬元，增長8%。

4、專款收入762萬元，比上年增加45萬元，增長6%。 其中排污費收入114萬元，教育費附加收入600萬元,公路運輸收入48萬元。

5、其他收入（利息）45萬元。

2007年縣級一般預算收入16915萬元，加上基金收入5萬元、上年結余123萬元，上級專項補助收入20110萬元，合計總收入為37153萬元。

按照“量入為出，從緊安排，有保有壓，收支平衡”的原則，并結合我縣財力狀況，2007年 主要的支出項目的計劃安排如下：

①、加大支農力度，努力建設社會主義新農村，著力改善農村生產條件，提高農業生產力。安排水利和氣象支出313萬元，比上年（計劃，下同）增加60萬元，增長24％；農業支出425萬元，比上年增加93萬元，增長28％；林業支出209萬元 ，比上年增加30萬元，增長17％。

②、確保機關正常運轉，維護社會穩定。安排行政管理費4875萬元，比上年增加502萬元,增長11％；公檢法支出3366萬元，比上年增加932萬元，增長38％。

③、保障科教文支出，努力建設教育強縣、文化大縣，提高科技競爭力。安排教育事業費12647萬元，比上年增加1256萬元,增長11％；教育費附加支出600萬元，比上年增加138萬元，增長30％；文體廣播事業費1071萬元，比上年增加89萬元，增長9％；科學事業費和科技三項費用157萬元,比上年增加13萬元，增長9％。

④、保證衛生投入，建立健全公共衛生體系，推進新型農村合作醫療制度。安排衛生部門事業費2966萬元 ，比上年增加367萬元，增長14％。其中：衛生事業費1551萬元，比上年增加232萬元，增長18%；公費醫療經費1415萬元，比上年增加135萬元，增長11％。

⑤、保證社會保障投入，完善社會保障體系。安排撫恤和社會救濟費1226萬元，比上年增加307萬元，增長33％；行政事業單位離退休費4206萬，比上年增加287萬，增長7%；社會保障補助支出169萬元，比上年增加15萬元，增長10％。

⑥、保證環保、城市維護的投入，凈化美化群眾的居住環境，安排城市維護費278萬元，比上年增加25萬元，增長10％；排污費114萬元，比上年增加10萬元，增長10％。

⑦、保證各部門事業發展所需，促進經濟協調發展。安排工交部門事業費59萬元 ，比上年增加6萬元，增長11％；流通部門事業費49萬元，比上年增加8萬元，增長20％；其他部門事業費452萬元，與上年持平；其他支出3178萬元， 比上年增加811 萬元，增長34％，其中防范化解金融風險金100萬元，與上年計劃持平；縣糧食基地建設補償資金500萬元；縣地方公路維護改造補償資金200萬元。

⑧、政策性補貼212萬元，比上年增加209萬元。

2007年縣級一般預算支出36620萬元，比上年計劃增支5206萬元，增長17%。加上基金預算支出5萬元、上解支出423萬元，預算周轉金105萬元，總支出為37153萬元，比上年計劃增加5274萬元，增長17%。總收總支對比，收支平衡。

四、求真務實，奮力拼搏，努力推動財政工作上新臺階。

2007年是“十一五”規劃的關鍵年，基礎年，也是全面貫徹落實黨的十六屆六中全會精神的第一年，財政工作指導思想要統一到中央的部署和要求上來，統一到構建社會主義和諧社會的目標任務上來，務必將財政工作抓緊抓好抓實，抓出成效，保障社會發展的各項資金所需。全力以赴,大力支持及推進社會主義新農村、和諧社會建設。

（一）固本開源，做大政府財力。發揮好財政職能作用，積極支持招商引資和項目建設，爭取上級的優惠政策和資金支持。通過財政資金的“杠桿”和導向作用以及優惠的財稅政策，引導和帶動更多的社會資金投入財源建設。以支持重點企業提高自主創新能力，支持中小企業加快發展為核心，促進科技進步，促進經濟增長方式的轉變，提高企業經濟效益和對財政的貢獻率。通過財政專項資金、財政信用擔保等形式，支持第三產業、民營經濟和個體、私營經濟發展，增加就業率，促進財政收入結構變化，增強財政收入穩定性。

（二）強化收支管理，提高依法理財、科學理財水平。從創新管理機制，完善管理辦法入手，不斷提高依法理財、規范行政水平。加強稅收征管，規范納稅行為，提高納稅服務水平，創造良好納稅環境，努力實現稅收的均衡入庫。繼續推行制度創新、源頭控制、收繳分離、強化監管等管理辦法，落實好收支兩條線政策，加強非稅收入管理，挖潛收入潛力，實行分類管理，推進政府非稅收入管理的規范化、法制化。繼續堅持“一要吃飯，二建設”的方針，樹立長期過緊日子思想，增強勤儉節約意識，建立節約型政府。堅持量入為出原則，優化支出結構，確保工資發放，確保機關正常運轉，確保財政重點支出。集中有限資金，支持公共財政體系建設，重點是支持城鄉社會保障體系建設，做好“兩個確保”工作和再就業工作，努力解決好城鄉人民普遍關注的社會問題。

（三）加大財政支農力度，扎實推進社會主義新農村建設。

財政支農工作將以建設社會主義新農村為主線，進一步加大財政支農力度和工作力度，提高農業綜合生產能力，發展農村公共事業，增加農民收入。一是適應農村經濟發展要求，積極籌措財政支農資金。合理安排支農支出預算，提高財政支農資金使用效益。二是落實支農惠農政策，建設社會主義新農村。在堅持公共財政、量力而行、農民自主的原則下，多方籌措資金，繼續加大對社會主義新農村建設的支持力度；全面落實種糧補貼等支農惠農政策。三是優化支農支出結構，突出財政支農重點。加強水利基礎設施建設，增強農業生產保障能力。抓好森林生態建設，改善農業生產環境。加強森林生態效益補償、野生動植物保護、森林防火和病蟲害防治、自然保護區管理，進一步改善農業生態環境。促進貧困地區基礎設施建設。以貧困村的鄉村道路、人畜飲水、沼氣池建設為重點，加大對貧困地區基礎設施建設投入力度。積極支持農業防災減災，提高抵御自然災害能力，加強動物防疫體系建設，做好重大動物疫病防控工作；繼續完善自然災害應急機制，建立健全防災減災預警預報體系。積極支持農業和農村經濟結構的戰略性調整，促進農業素質和效益的全面提高，增加農民收入。四是積極穩妥地推進農村綜合改革，完善防止農民負擔反彈的長效機制，鞏固稅費改革成果，加強農村基層政權建設，提高基層政權的行政能力，促進城鄉協調發展。五是進一步推廣新型農村合作醫療，著力解決農民治病難的困難。六是在農村逐步建立責任明確、保障有力的義務教育經費長效保障機制。

（四）抓好做實就業和社會保障工作，促進社會主義和諧社會建設。

一是繼續做好就業再就業工作。進一步落實相關財稅扶持政策；落實妥善解決國有企業下崗職工有關歷史遺留問題的具體措施。二是抓好做實個人賬戶及其他社會保障工作,細化事業單位養老保險制度改革方案。三是認真幫助解決困難群眾基本生活問題。加快城鄉醫療救助制度建設步伐；推進社會救助體系建設；繼續做好優撫安置和軍轉干部解困工作；大力支持安全生產和抗災救災。四是全力支持防控高致病性禽流感工作,確保防控經費和相關基礎設施建設投入。

（五）深化財政改革，促進財政職能作用的有效發揮。

一是繼續深化部門預算改革。完善部門預算執行辦法，細化項目預算。強化基礎信息和基礎上數據庫管理，切實增強預算編制的科學性、規范性和秀明度。嚴格執行部門預算，杜絕追加預算的隨意性。二是繼續深化國庫集中支付制度改革，完善管理辦法，發揮國庫集中支付監控系統的作用，開展對轉移支付資金、財政專項資金使用的績效評價工作，促進財政資金使用效率的提高。三是繼續完善政府采購制度。擴大政府采購范圍和規模，規范政府采購行為，完善采購程序和方式，增強采購信息透明度，切實提高政府采購效率。四是進一步深化收支兩條線改革。清理和規范行政事業性收費，加大政府財力調控力度，增加政府統籌財力。五是切實加強行政事業單位國有資產管理。六是繼續推進“金財工程”建設。

（六）強化財政監督，提高依法理財水平。

以規范財政收支行為和提高資金使用效益為中心，進一步完善財政監督體系，建立覆蓋財政收支全過程、全方位的財政監督機制，不斷提高財政資金的使用效益。實行財政監督重心前移，把事前審核、事中監控、事后檢查結合起來，提高財政監督效能和水平。在財政內部推行預算編制、執行相分離，保證內部監督經常化、規范化。加強對財政專項資金和基金的管理，改變重分配輕管理的理財模式，實行事前、事中、事后全過程的跟蹤問效制度，切實提高財政資金的使用效益。按財政法律法規和《行政許可法》要求，規范財政行政行為；加強對財政資金運行監控，特別要加強對轉移支付和各類專項資金的監督，把提高財政資金使用績效作為財政監督和重點，同時要加強對預算收入征管質量和非稅收入的收繳管理的監督。加強《會計法》執法監督檢查，圍繞規范財經秩序，有針對性組織一些專項檢查，查處違反財經紀律的行為，以維護國家財經法規的嚴肅性。加強債務管理，搞好債務清理，健全償債機制，防范和化解地方財政風險。

（七）加強自身建設，努力打造一支精干的財政干部隊伍。

堅持“以人為本，從嚴治隊，內強素質，外樹形象”的管理理念，強化為民理財意識。持之以恒抓好自身建設，著力打造德才兼備的干部隊伍。健全內部各項管理和服務制度，進一步簡化辦事程序，提高辦事效率。繼續加強政治學習和警示教育活動，強化財政人員的廉政和勤政意識。通過學習、教育，提高全體財政干部的綜合素質和履行財政職責的能力。尤其注重在提升精神狀態、增強工作主動性，提高服務機關、服務基層、服務企業、服務社會的意識和質量，做到權為民所用，情為民所系，利為民所謀，真正樹立起新時期財政干部良好形象。

各位代表：新的一年，財政工作機遇與挑戰、希望與困難同在。我們將高舉鄧小平理論的偉大旗幟，以“三個代表”重要思想為指導，以科學發展觀為統領，全面貫徹十六屆六中全會精神。在縣委的正確領導下，在縣人大的監督支持下，強化財稅征管，確保財力穩步增長；優化支出結構，實現收支平衡；積極推進財政改革，強化財政監督，力求財政資金安全高效；堅持與時俱進，求真務實，堅定信心，奮力拼搏，扎實工作，努力推動我縣財政工作上新臺階。